معجم مصطلحات التمويل الإسلامي
تعريفات مختصرة وواضحة للمصطلحات التي تظهر عند السؤال هل صفقة ما حلال. يذكر كل مصطلح معناه العملي ويشير إلى السؤال الذي يخصه.
- الربا
- الزيادة. مال يُقرَض ويُرد بأكثر منه، أو صنف ربوي يُبادَل بتفاضل أو تأجيل. حرّمه القرآن (البقرة 2:275-279).
- ربا النسيئة
- ربا التأخير: زيادة تُفرض مقابل الزمن. فائدة على قرض، أو دين يكبر إذا تأخر، أو مبادلة للنوع نفسه مع تأجيل أحد الطرفين.
- ربا الفضل
- ربا الزيادة: مبادلة غير متساوية للنوع نفسه في الحال، كذهب قديم مقابل ذهب جديد أقل وزنًا.
- القرض الحسن
- قرض مبني على الإحسان: مال يُقرَض ويُرد بالمقدار نفسه تمامًا، دون أي منفعة للمُقرض. القرض الحلال الوحيد.
- المرابحة
- بيع بالتكلفة زائد ربح: يشتري الممول السلعة ويملكها، ثم يبيعها لك بسعر أعلى ثابت يُدفع على أقساط. حلال إذا لم يرتفع السعر أبدًا مقابل التأخير وقبض الممول السلعة فعلاً.
- الإجارة
- الإيجار: أجرة مقابل استخدام أصل حقيقي يملكه المؤجر ويتحمل مخاطرته. ويضيف الإيجار المنتهي بالتمليك وعدًا منفصلاً ببيع الأصل أو هبته في النهاية.
- المشاركة
- الشراكة: يضع الشركاء رأس المال، ويتقاسمون الربح بنسبة متفق عليها، والخسارة بنسبة رأس المال. والمشاركة المتناقصة هي الصيغة المعتادة لتمويل المنازل الحلال.
- المضاربة
- المشاركة في الربح: طرف يقدّم رأس المال وآخر يعمل، ويُقسَم الربح بنسبة متفق عليها، وتقع الخسارة على رأس المال إلا أن يتسبب فيها تقصير العامل. أساس حسابات الاستثمار في البنوك الإسلامية.
- السلم
- بيع مدفوع مقدمًا: الثمن كاملاً الآن مقابل سلعة موصوفة تُسلَّم في تاريخ ثابت. الاستثناء الذي يتيح دفع ثمن المزارع قبل الحصاد. لا يجوز في الذهب أو العملة، ولا في الحيوانات عند الحنفية.
- الاستصناع
- عقد ما يُصنع بطلب: سلعة موصوفة تُبنى أو تُصنع بسعر ثابت، يُدفع على مراحل أو عند التسليم. عقد حنفي خاص يُستخدم لتمويل المنازل على الخريطة والبناء.
- التورق
- شراء سلعة بالدين وبيعها نقدًا لطرف ثالث للحصول على مال. جائز كتجارة حقيقية؛ أما الصيغة المنظَّمة التي يرتب فيها البنك عمليتي البيع معًا فيستبعدها مجمع الفقه الإسلامي الدولي.
- العينة
- بيع بالدين وإعادة شراء الشيء نفسه بنقد أقل من الشخص نفسه: قرض بزيادة في صورة بيعتين. يمنعه المذهب الحنفي والمالكي والحنبلي.
- الصرف
- صرف العملات: مال مقابل مال. يجوز أي سعر بين عملتين مختلفتين لكن يجب تسليم الطرفين فورًا؛ والعملة نفسها يجب أن تكون متساوية.
- الغرر
- الغموض في المبيع أو ثمنه أو تسليمه، بقدر يجعل الصفقة قمارًا. السبب في منع الخيارات وعقود الفروقات وشراء محصول مزرعة بعينها.
- الميسر
- القمار: الكسب من الحظ على حساب خسارة الآخر. حرّمه القرآن (المائدة 5:90). ويدخل فيه المضاربة على فروق الأسعار دون امتلاك شيء.
- الصكوك
- شهادات تمنح ملكية حصة في أصول حقيقية، وعائدها من تلك الأصول. البديل الحلال للسندات، بشرط ألا تضمن استرداد رأس المال كما يفعل السند.
- بيع مؤجل
- بيع بسداد مؤجل: يُحدَّد الثمن الآن ويُدفع لاحقًا، وقد يكون أعلى من السعر النقدي.
- الخراج بالضمان
- "الربح مقابل الضمان": لا يجوز الكسب إلا مما تملكه وتتحمل مخاطر خسارته (سنن أبي داود). القاعدة وراء الإيجار وربح التجارة والشراكة.
- يدًا بيد
- تسليم طرفي المبادلة في المجلس نفسه. شرط لازم في المال مقابل المال وفي الأصناف الربوية المتحدة الجنس؛ والتسوية المعتادة في السوق خلال يوم أو يومين تُعد فورية.
- AAOIFI
- هيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية الإسلامية، التي تتبع معظم البنوك الإسلامية معاييرها الشرعية. يستخدمها هذا الدليل مرجعًا معاصرًا إلى جانب المفتي تقي عثماني.
- مجمع الفقه الإسلامي الدولي
- مجمع الفقه الإسلامي الدولي التابع لمنظمة التعاون الإسلامي (OIC)، الذي تحسم قراراته كثيرًا من مسائل التمويل المعاصر بين المذاهب.
- المذهب
- مدرسة في الفقه الإسلامي. والمذاهب السنية الأربعة هي الحنفي والمالكي والشافعي والحنبلي. يتبع هذا الدليل المذهب الحنفي ويشير إلى مواضع اختلاف الآخرين.